구대리의 회계 이야기

대출할 때 알아야 하는 용어들이 많습니다. 그중에서 대표적인 단어가 기한익상실입니다. 대출할 때 대출금을 잘 상환할 것이라 생각하기 때문에 그냥 넘길 수도 있지만 미래의 경제상황은 변화기 때문에 한번 체크해 보는 것이 좋을 것 같습니다. ◆기한이익상실 이란? 기한이익이란 각종 법률행위에 기한이 붙음으로써 당사자들이 얻는 이익을 말합니다. 대출에서는 채무자가 만기일까지 대출금을 나누어서 갚을 수 있고, 그로 인해 채무자가 갖는 이익을 말합니다. 기한이익이 상실되었다는 의미는 나누어서 갚을 수 있는 권리가 상실되어 대출금 전체를 일시에 갚아야 하는 것을 의미합니다. 대출을 할 때 기한이익에 대해 상실 사유를 명시하고 있습니다. 일반적으로 사람들은 신용대출보다 담보대출을 선호합니다. 이자율이 더 낮기 때문입니..

투자를 할 때 세금뿐만 아니라 건강보험 피부양자 자격이 어떻게 되는지도 고려해야 합니다. 피부양자로 있을 때 건강보험료를 내지 않다가 자격이 박탈되면 건강보험료를 내야 되니 생각해 볼 문제입니다. ■금융소득이란? 금융자산에서 발생하는 소득입니다. 대표적으로 예금, 적금등의 이자와 주식 채권 또는 펀드에서 발생하는 배당등의 소득이 있습니다. 금융소득이 다른 소득과 다른 점은 필요경비가 인정되지 않아 수입금액 전체가 소득금액이 됩니다. 연말정산을 하면 근로소득공제등, 기부금, 카드, 자녀교육비등 공제해 주는 것이 있지만, 금융소득에는 공제해 주는 것이 없습니다. 금융소득이 2,000만 원을 초과할 경우 다른 소득과 합산하여 매년 5월에 종합소득세 신고를 하게 됩니다. 만약 다른소득이 없고 금융소득만 2,00..

3월 주총참석 우편물을 받으면서 종이낭비, 받은 사람 쓰레기 버리기도 일인 이런 일을 왜 할까? 주총 끝나면 이제 안 오겠지 하고 귀찮아서 지나쳤습니다. 하지만 중간배당을 생각하지 못했네요. 귀차니즘을 버리고 오늘은 통지서 수령거부 신청을 해 봅니다. 1. 먼저 한국예탁결제원(www.ksd.or.kr)에 들어갑니다. 스크롤을 내리면 중간쯤 아래 화면이 나옵니다. 2. KSD증권대행을 눌러줍니다. 통지서 수령거부 신청 3. 4. 개인정보 수집 이용에 동의한후 주민등록번호 입력 후 공동인증서나 휴대폰인증을 하면 됩니다. 5 6 오전에 신청하니 오후 2시쯤 "통지서 거부 시청이 완료되었습니다."라는 문자가 왔습니다. 주식 우편물 거부 신청 복잡하지 않으니 미루지 말고 신청해 보세요. 요즘은 중간 배당 우편물도..

2023년 2월 5일 금융위원회는 토큰증권 발행(STO) 유통 규율체계 정비방안을 추진하겠다고 밝혔습니다. 국회, 금융위원회, 금융감독원, 증권사, 조각투자 기업등 STO 관련 기업 학계가 모여 논의를 시작한 것입니다. ◆토큰증권(STO)이란? Security Token Offering의 약자로 우리말로 토큰증권이라 부릅니다. 부동산, 미술품 등 실물자산을 담보로 블록체인 기술을 활용해 토큰을 발행해서 거래하는 것입니다. 즉, 실물자산의 권리를 잘게 나누어 토큰화 한 뒤 발행하는 증권입니다. 혼자서 매매하기 힘든 대형 빌딩과 같은 자산들을 STO를 이용해 작게 나누어 여러 투자자들에게 파는 것입니다. STO의 기반이 되는 자산은 그림, 골동품, 예술품, IP 등 폭넓은 유형자산뿐 아니라 전통적인 채무 증..

우리나라 금리 최고점을 3.5% 정도 예상하고 미국은 5%를 넘을거라 예측하고 있습니다. 채권은 금리가 오르면 수익이 떨어지고 금리가 내리면 수익율이 올라갑니다. 그래서 지금이 채권에 투자하기 좋은 시기라고 말하곤 합니다. 지난 10월과 비교하면 꽤 많이 올라있는 수준입니다. 예금을 만기까지 보유하면 확정된 이자를 줍니다. 그런데 돈이 급할 경우 중도해지를 하면 약정된 이자율보다 적은 돈을 받게 됩니다. 채권도 만기까지 보유하면 확정된이자를 줍니다. 하지만 만기가 되기전까지는 시중금리가 변동되면 채권의 가격도 올랐다 내렸다 움직입니다. 채권의 경우 1.이자수익과 2.금리변동에 따라 가격이 위아래로 움직여 수익이 생길수도 손해가 발생할수도 있습니다. 채권은 시중의 금리와 반비례 관계입니다. 시중금리가 오르..

책이 많은 도서관, 책을 읽을 공간이 많은 도서관, 집에서 가까운 도서관등 도서관을 좋아하는 이유는 사람마다 조금씩 다를 수 있습니다. 이번에 소개할 창원도서관 책 담은 편하게 책을 읽을 수 있는 공간이 많은 도서관입니다. 도서관에 있는 책뿐 아니라 소장하고 있는 책을 가져가서 읽기에도 좋습니다. 창원도서관 책 담은 기존에 있는 창원도서관 뒤쪽에 새로 지어진 도서관입니다. 일단 공간이 넓어 쾌적한 느낌을 주고 카페처럼 느껴집니다. 사진은 1층에서 2층으로 올라가는 계단입니다. 1층은 로비 겸 유아들이 책을 볼 수 있는 공간입니다. 2층은 주로 성인들이 책을 볼 수 있는 공간입니다. 창원도서관은 창원시립도서관과 별도입니다. 서로 통합되어 있지 않아 시립도서관인 중앙도서관에서 대여한 책을 반납할 수는 없습니..

퇴직연금 DC 상품은 주기적으로 상품을 체크해 볼 필요가 있습니다. 처음 가입할 때 예금 상품으로 많이 선택하기 때문에 방치하게 되면 계속 같은 상품으로 운영될 확률이 높습니다. 정기 예금도 금융사마다 이자율이 조금씩 차이가 있고 1년, 3년, 5년짜리도 있습니다. ◆퇴직연금 상품변경 국민은행 퇴직연금에 들어가서 상품을 변경하면 됩니다. 개인의 성향에 맞게 예금, 펀드, 채권 등을 선택하면 됩니다. 저는 일단 만기가 다가오는 상품에 들어가서 미리 예약 변경을 했습니다. 작년 예금금리가 1.6% 정말 낮은 금리였습니다. 올해 금리가 오른 것을 실감할 수 있습니다. 저축은행 정기예금은 5.65% 도 있습니다. 저는 향후 금리가 내릴지도 몰라 일단 3년, 5년 골고루 했습니다. 퇴직연금은 노후를 위해 해지하지..

주식 수익률이 마이너스라 슬프지만 증권사 cma 계좌 예수금 이자율이 올랐다는 문자를 보면 좋아해야 하나 고개가 갸우뚱 해집니다. 요즘 대부분 사람들은 금리인상 소식에 민감하게 반응합니다. 얼마 전 이창용 한국은행 총재가 '한은은 대한민국 정부에 독립적이지만 미국 연준으로부터는 아니다'라고 말한 적이 있습니다. 우리나라 현실을 알게 되니 씁쓸해집니다. ◆CMA( Cash Management Account)란? 증권사나 종합금융회사 고객의 예탁금을 어음 및 국공채 등 단기금융상품에 직접 투자 운용한 후 그 수익금을 고객에게 돌려주는 단기 금융상품입니다. 예탁금 제한이 없고 수시 입출금이 가능한 상품입니다. CMA는 크게 5천만원까지 예금자 보호가 되는 종금형 CMA 상품도 있고 예금자보호가 되지 않는 증권..

요즘 금리 상승으로 주택담보 대출금리가 올라 사람들을 힘들게 하고 있습니다. 우리나라 가계대출금액이 GDP 대비 세계 1위라는 기사도 있습니다. 그래서 한은이 금리를 올리는데 상당히 제약을 받을 것으로 예측하고 있습니다. 기준금리 상단을 3.5% 정도 예측하는 전문가들도 많습니다. 그럼 대출을 받을 때 금리 외에 대출 상환방식을 어떻게 하는 것이 좋을까요? 원리금 균등상환과 원금균등상환 중 어떤 것이 자신의 상황과 잘 맞는지 살펴보고 선택하면 될 것 같습니다. ◆ 원리금균등상환 말 그대로 원금+이자를 합쳐 매월 동일한 금액을 상환하는 방식입니다. 이 방식은 대출 기간 동안 같은 금액을 상환하기 때문에 자금흐름 계획을 파악하기 쉽습니다. 반면에 매월 갚아나가는 원금이 적어 원금균등상환 방식보다 이자를 더 ..

은행마다 OTP카드가 다릅니다. 농협, 수협의 경우 OTP가드 뒷면에 유효기간이 적혀 있어 언제 은행을 방문해야 하는지 알 수 있습니다. 반면에 국민은행은 제조년월이 뒷면에 적혀있습니다. otp에 dnld13 이 뜨기 전까지 계속 사용 가능합니다. 그런데 갑자기 dnld13이 뜨면 당황스럽겠지만 빨리 은행에 서류를 준비해서 방문하는 것이 방법입니다. ▣ 법인 OTP 고장(dnld13) 재발급 필요서류 일반적으로 법인의 업무는 대표이사 보다는 직원이 방문하게 되니 대리인이 방문하는 경우를 예로 들어 설명하겠습니다. 1. 사업자 등록증 2. 법인등기부등본(=등기사항전부증명서) 3. 위임장(법인인감도장 날인) + 대리인 신분증 4. 법인인감증명서 5. 법인인감도장 또는 사용인감(사용인감을 가지고 갈 경우 법인..